怎么和客户核对应收账款
财务报表应收账款怎样核对？
财务报表应收账款怎样核对？
找应收单位发函，这是事务所惯用手法；
打出明细账，查会计凭证，一一对应，看是否确实有该业务发生。
应收账款为什么要对账？
应收账款之所以要对账，是会计准则的要求和会计核算的需要。
企业定期与银行对账是必须的。如中国银行是按月来对账，工商银行是按季度来对账。
因为考虑到有未达帐项，因为有一些款项是由银行代收代扣的，银行在第一时间已经入账，但由于我们手头上没有收到单据做为记账凭证，所以我们的银行存款日记账中会与银行日记账的金额不一致。
应收会计与客户对账中注意什么？
1.提早通知对方公司报账
尽量提早通知对方公司报账，最好是月末就去提醒嘴放公司报账，给自己足够的时间准备。但是如果我方公司是采购方，则需要提前通知原材料供应商提供阅读报表以及总金额。
2.根据需要对账的公司提供的明细账汇总进行核算，核算出每一家供应商的月度的总金额，用来作为自己的数据的底牌来使用。
3.对比上面的两个月度报表中的月度总的金额，如果对方的数据相对于自己的底牌来说比较小的话，那么就直接使用对方的结算数据作为结账数据。
但是如果对方的结算数据比自己的底牌相对来说比较高的话，那么就需要要求对方公司提供报账的明细表。下进行报明细账。
4.明细账过多，核对起来就会比较麻烦，财务的对账人员可以按月份或者按一个季度来进行核对，当然也可以按日结来进行核对，这个主要是要双方的对账工作人员进行沟通，根据双方的协商来进行核对，最好不要按照一笔一笔的交易来进行核对，因为会比较麻烦。
5.无论是通过按日按月，按季度来进行核对，只要是发现有出现金额差异的再去进行详细的核查，追踪到每一笔的交易明细进行核对，就可以找到金额的差异具体是哪一笔交易了。
这样子就可以提前给自己足够和核查时间，不至于等到后面没有核查完手忙脚乱，使用按月或者按季度的核查也会比单笔单笔的核查速度要快上许多，而且准确率也并不会因此而降低。这样才能更好的帮助双方的对账人员缩短对账的时间，提高对账人员的工作效率，才能又快又好的完成自己的工作任务，并且学习到一些属于自己的技巧。才能为公司提高更加高效的工作氛围。